如上所述，典型的EB-5项目资本结构中有数个债务/股权层级。处在最安全层级的是“高级”债务，在丧失抵押品赎回权或破产的情况下，“高级”债务的偿还优先于所有其他债权人。为了获得高级贷款，借款人必须向贷款人提供其不动产（抵押或信托契据）中优先记录的担保权益以及其个人财产优先记录的担保权益（UCC备案）。除享有第一留置权的高级债务之外，EB-5项目可以有“次级”担保债务，通常是优先位次低于高级贷款的、以项目的不动产和个人资产的担保权益作为担保的债务。在高级和次级担保债务之后的是“夹层”融资，“夹层”融资通常是以项目借款人的所有权抵押作为担保的贷款。在大多数情况下，夹层担保资金不会对项目的动产或不动产资产享有任何担保权益。在发生违约和清算的情况下，夹层融资贷款人可以接替借款人经营相关项目，以便在高级担保贷款人受偿后保留剩余资产。最后，在对债权人进行偿付之后，再利用剩余资金/资产（若有）对股权持有人进行偿付。股权可以进一步划分为优先股权和普通股权，前者优先于后者。很重要的一点是，各方当事人应在交易完成时签订一份详尽的协议，充分澄清抵押物变现流程和贷款人/投资人各方之间的关系，以便各方当事人理解并同意各自在资本结构中不同的角色、权利和责任。