财产继承规划并非仅富豪或高净值人士独有的，无论是富裕家庭还是小康家庭，合理规划自己的财富都是十分必要的。尤其是近几年疫情造成的市场波动，企业经营风险和个人财务风险均持续增加，尽早开始进行遗产继承、保值、增值的规划也随之变得尤为重要。

01、新加坡遗产继承

遗产税

所谓“遗产税”，就是对死者留下的遗产进行征税，遗产的涵盖范围不仅仅是现金与存款，还包括房产、厂房设施等固定资产。

新加坡的遗产税征收是由英国殖民地政府遗留下来的，截至1984年，遗产税是相当高的，最高税率在60%左右。而新加坡作为亚洲金融中心之一，一直以吸引高素质移民为发展方针，为了持续吸引更多的外来投资并引进优质人才，新加坡政府从2008年起，正式取消了遗产税。

相比之下，中国虽然至今还没有开征遗产税，不过1996年全国人大批准的《国民经济和社会发展“九五”（第9个五年计划）和2010年远景目标纲要》中提出“逐步开征遗产税和赠与税”。不需要依靠吸引海外移民的中国，显然更适合征收遗产税来提升财政收入，因此中国在不久的将来开征遗产税是极有可能的。

继承顺序

继承遗产时，亲属需按顺序递次进行，优先级从高往低分别是配偶、子女、父母、兄弟姐妹和其他半血缘亲属(如祖父母等)。

但如果购买了遗产险，即可指定受益人。投保人可以根据自己的意愿，指定一名或多名受益人，并且标注每名受益人可获得的理赔金比例。

在新加坡，大多数人都会选择可撤销提名(revocable nomination)的方式。可撤销提名相对比较灵活，投保人可以根据自身和家庭情况随时更新提名。比如在单身时，大多数人会提名父母。结婚生子后，可以再把配偶和子女加入受益人当中。

因此指定保单受益人的优势就是，可以让投保人按照自己的意愿分配保险赔偿金，同时又避免了繁琐的法律程序。

02、遗产险产品特点

什么是遗产险

遗产险的作用是将财富传承给后代，具体保障内容为死亡和终结性疾病，即受保人死亡后将保额赔付给受益人。可选择新币和美金两种类型，最低保费要求则是10万新币或10万美金。

遗产险的好处

财产升值

假设客户在35岁的时候就配置了10万保费的遗产险，那么在他100岁离世的时候，即可留给后代73.14万新币，相当于翻了7倍。

高性价比

如下表，以10万新币的保费举例，在35岁入保和50岁入保，保额相差25万新币，因此尽早进行遗产规划，性价比也会相对更高。

申请身份

遗产险作为终身保单的一种，算是新加坡本地长期保单，可以证明投保人有在新加坡长期规划以及资产配置的意识，在申请PR等身份时有一定的积极作用。

用于抵税

定期寿险、终身寿险、或带有死亡保障的储蓄型保险和投资型保险均可以用于抵税，带有死亡保障的遗产险用于抵税的上限为5000新币。

保费融资

保费融资(Premium Financing)：投保人向银行贷款购买保险合同，投保成功后保单将作为放贷抵押物由银行保管直至贷款还清，即向银行借钱买保单。

例如：客户出2万新币的本金再从银行贷款8万新币，入保以后每月按照银行的贷款利率还款。

保费融资的优点

1）减低首期保费的支出

2）通过息差，进一步提升潜在的保单投资回报

保费融资的风险

利息是浮动的

2022年1月贷款利率为：新币贷款利率1.27%，美金贷款利率1.1%。好在新加坡的利率一直以来并不高，但如果利息提高，支付的利息增加，收益也会随之减少。

偿还债务比例

金融管理局规定，贷款金额不能超过年收入3倍，每个月还款金额不能超过每个月月收入的60%。

例如：按照假设新币贷款利率为1.27%，100万的保单贷款72万，每月还贷S$762；30万的保单，贷款21万6千，每月还贷S$22。

缺乏流动性

作为长期理财计划，提早退保一定是不划算的，所以制定计划时需要选择力所能及的计划，尽可能使用长期不用的闲置资金。